“流年不利”还是亟待加强风险管控大连农商银行不良贷款率飙升拨备碰红

　　在不到一年的时间里，大连农商银行不良贷款率飙升1倍，拨备覆盖率陡降近一半。而与此同时，该行居然还取得了3.64亿元的利润，比2017年全年还增长了近34%

　　3月11日，大连农村商业银行股份有限公司(以下简称大连农商银行)在上海清算所官网披露了《2019年度同业存单发行计划》(以下简称《发行计划》)。

　　《发行计划》显示，截至2018年9月，大连农商银行不良贷款率已从2017年末的4.95%飙升至9.95%。同时，其拨备覆盖率也从2017年末的103.86%快速下降至56.02%，远远低于银保监会要求的120%至150%监管红线。

　　大连农商银行在《发行计划》中还表示，造成这一现象的主要原因之一是受自然灾害影响，并计划通过增资扩股，加大清收等手段，力争在2019年将不良贷款率锁定在5%，拨备覆盖率回升到100%以上。

　　涉农贷款坏账频发资产质量严重下降

　　大连农商银行成立于2012年6月29日，是在原大连市农村信用合作联社及辖属8家县级行社的基础上，由符合发起人条件的企业法人、自然人共同发起设立的股份制金融企业，是东北地区第一家以市为单位整体改制组建的农商银行。

　　大连农商银行在《发行计划》中披露，2018年9月末不良贷款率反弹，拨备率下滑，主要是由于以下原因：

　　一是不良贷款中涉农贷款比重大，贷款投向主要集中在涉农企业和小微企业。截至2018年9月末，大连农商银行涉农贷款余额约为337亿元，占全部贷款比重约为62%。而在约54亿元的不良贷款余额中，涉农贷款余额约为37亿元，占比接近69%；

　　二是区域经济下行间接影响信贷资产质量。近年来，受地区经济持续下行影响，信用风险违约事件频出，地区性大额风险事件频发，东北特钢集团风险事件、大机床违约破产事件等多起地区性风险事件加剧了资产质量恶化。因东北特钢、大机床及其他大户违约，2017年和2018年大连农商银行不良贷款增加约6亿元。

　　而针对涉农贷款不良率持续走高的现象，大连农商银行在《发行计划》中解释说，主要是受近两年大连地区自然灾害频发的影响。

　　大连农商银行在《发行计划》中称，仅2018年就遭受了两次重大自然灾害：夏季持续高温使得大连地区圈养海参及其他海产品大量死亡并绝收；入秋之后非洲猪瘟疫情对大连普兰店、瓦房店地区生猪养殖造成重大不利影响，2018年生猪出栏率降至零。由此造成当年新增海产品、生猪不良贷款3.4亿元。

　　亟待“输血” 更应加强风险控制

　　对于涉农贷款产生的风险，大连农商银行在《发行计划》中的解释是，“我行涉农贷款客户处于农林牧渔业产业链末端，生产技术简单，易受到自然灾害等情况影响，抗风险能力薄弱，从而导致我行涉农贷款不良率走高。”

　　对此，一位从事风险管理工作10余年的银行业内人士向《投资者网》分析说，银行其实是可以考虑通过要求涉农企业和个人上保险的方式应对自然风险的。而像大连农商银行这样在一年内不良贷款率上升如此之快，很大程度上反映的是银行管理和风险控制方面出现了问题。

　　事实上，大连农商银行因为贷后管理不到位等问题已经多次收到大连银保监局的罚单。

　　2月21日，据银保监会披露，大连农商银行因“贷款实际用途管控不严格，贷后管理不到位，导致部分贷款资金绕道用于偿还本行贷款利息，掩盖贷款风险”而被处以50万元的罚款，同时受到处罚的还有多名责任人。

　　3月12日，大连银保监局公布的罚单显示，大连农商银行又因贷款实际用途管控不严格，贷后管理不到位，导致部分贷款实际用途与合同用途不符，贷款资金回流借款人等问题被罚款50万元。

　　而在此前的2017年12月29日，该行同样因贷款实际用途管控不严格，贷后管理不到位导致贷款资金被挪用，绕道转为本行存款，部分贷款资金用于偿还本行贷款利息的原因，被处以20万元罚款。

　　上述银行业内人士对此分析说，对银行来说，类似行为都是不被允许的。银行内部工作人员的动机其实是粉饰和虚增经营业绩，但是这无疑大大增加了银行的经营风险。

　　《投资者网》也注意到，在大连农商银行不良贷款率和拨备覆盖率指标恶化的同时，该行在同期居然还取得了3.64亿元的利润，比2017年全年还增长了近34%。

　　为了尽快摆脱困境，大连农商银行《发行计划》中称，在2018年11月，已聘请会计师事务所启动净资产评估专项审计程序。2019年将优先考虑由初级持续资本补充书面承诺的大股东增资扩股，确保原有股东的控制权。还将在市政府帮助下，甄选合格的机构战略投资者，并按照一定比例另行处置用于购买不良资产。